Die Steuerbehörde hat in 14 autonomen Gemeinschaften, darunter die Balearen, eine koordinierte Aktion zur Bekämpfung des Steuerbetrugs im Bereich des Baustoffhandels gestartet. Im Rahmen der Operation „Argamasa“ wurden 74 Unternehmen und 25 damit verbundene Personen (Gesellschafter, Verwalter und Familienmitglieder) überprüft, wobei mehr als 300 Beamte der Agentur in insgesamt 71 Geschäftsräumen anwesend waren.
Die Operation wurde in Betrieben in Andalusien (8), Aragonien (4), Asturien (5), den Balearen (3), den Kanarischen Inseln (4), Kantabrien (1), Kastilien-La Mancha (1), Kastilien und León (6), Katalonien (11), Extremadura (2), Galicien (8), Madrid (9), Murcia (1) und Valencia (8) durchgeführt. Die Operation „Argamasa“ wurde von der Inspektionsabteilung der Steuerbehörde koordiniert, an der mehr als 280 Beamte des Inspektionsbereichs, einschließlich der Mitarbeiter der IT-Prüfungsstellen, und mehr als zwanzig Beamte des Zollüberwachungsdienstes der Behörde sowie Polizeibeamte beteiligt waren.
Eine Reihe von Hinweisen auf das Vorhandensein einer Schattenwirtschaft sowie die Entwicklung der letzten Jahre im Bau- und Sanierungsbereich haben dazu geführt, dass dieser Sektor zum Ziel der vorliegenden Operation wurde. Bei den von der Operation „Argamasa“ betroffenen Unternehmen handelt es sich hauptsächlich um Unternehmen, die sich mit dem Verkauf von Baumaterialien beschäftigen.
Der Umsatz dieser Unternehmen ist in den letzten Jahren gestiegen und wird im Jahr 2021 einen Betrag von fast 280 Millionen Euro erreichen, obwohl ihre Nettomargen deutlich niedriger sind als die des gesamten Sektors.
Die Steuerbehörde weist darauf hin, dass der Baustoffhandel über den Bereich der Kleinunternehmen hinaus, der nicht Gegenstand dieses Vorhabens ist, besondere Merkmale in Bezug auf seine wirtschaftliche Funktionsweise aufweist. Sie weist insbesondere darauf hin, dass es sich um einen Sektor handelt, in dem Kartenzahlungen nicht weit verbreitet sind (weniger als 8 % des Umsatzes entfallen auf Kartenzahlungen).
Obwohl dies nicht zwangsläufig eine intensive Nutzung von Bargeld bedeutet, da es sich um einen Sektor mit einem großen Volumen an Handelsgeschäften mit anderen Unternehmern handelt, verdient diese Besonderheit der geringen Nutzung von Kartenzahlungen, zusammen mit den ebenfalls geringen Bareinlagen auf Konten (weniger als 6 % des Umsatzes), nach Ansicht des Finanzministeriums „besondere Aufmerksamkeit und eine gründlichere Prüfung“ der korrekten Erklärung der Einkünfte.
Ein weiteres Element, das bei der Auswahl dieser Unternehmen berücksichtigt wurde, ist die Tatsache, dass bei den Personen, die mit diesen Unternehmen in Verbindung stehen, mehrere Fälle von äußeren Anzeichen von Reichtum gefunden wurden, die Hinweise auf Einkommensverschleierung darstellen könnten, wie die Anmietung von Schließfächern und die Verwendung von hochwertigen persönlichen Karten.
Durch die Razzien, wie sie in den ausgewählten Räumlichkeiten durchgeführt wurden, kann die Agentur direkten Zugang zu den tatsächlich vorhandenen Buchhaltungs- oder Hilfsunterlagen und Informationen, einschließlich der Computersysteme zur Verarbeitung der Informationen, erhalten, um den Umfang der nicht deklarierten Tätigkeit der Unternehmen zu bestätigen und zu quantifizieren.
Bei einigen der durchgeführten Kontrollen wurde bereits das Vorhandensein und die Verwendung von „Software“ zur Verschleierung von Verkäufen oder „doppelter Verwendung“ festgestellt. Bei den Nachprüfungen, die in den kommenden Monaten nach Erhalt dieser ersten Beweise durchgeführt werden, werden alle erhaltenen Unterlagen ausgewertet.
Die Steuerbehörde weist darauf hin, dass die Erfahrung aus früheren Operationen zeigt, dass die Anwesenheit der Verwaltung in den Räumlichkeiten oder an den Adressen, an denen die Wirtschaftstätigkeit ausgeübt oder das Unternehmen geführt wird, einen wirksameren Kampf gegen die Schattenwirtschaft oder andere Verstöße, die einer Legalisierung zugänglich sind, ermöglicht.
Mit der Operation „Argamasa“ hat die Agentur in den letzten zehn Jahren 22 koordinierte sektorale Makrooperationen durchgeführt. Neben der Erleichterung der Aufdeckung und der Regularisierung von Steuerbetrug erklärt das Finanzministerium, dass diese Art von Aktion eine abschreckende Botschaft an die Gruppen sendet, die in diese Praktiken verwickelt sind, die sich auf die öffentlichen Kassen auswirken und den Wettbewerb in dem betreffenden Sektor stark verzerren.
Quelle: Agenturen
